Formation #121061

Maîtrise du contrôle de gestion RH + Option "Construire ses modèles sur Excel®"

8 jours

4 240 € HT

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Maîtrise du contrôle de gestion RH + Option "Construire ses modèles sur Excel®" 4 240 € HT Ajouter au panier Devis Intra

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Le contrôle de gestion RH est une fonction qui se développe de plus en plus au sein des entreprises. En effet, dans un contexte d’optimisation des coûts y compris les coûts des ressources humaines, il devient indispensable de savoir construire des outils d’aide à la décision et au pilotage RH, de gérer et analyser les données sociales et maîtriser les frais de personnel. Le cycle certifiant " Maîtrise du contrôle de gestion RH " d'ELEGIA permet aux participants d’élaborer de manière pratique des tableaux de bords RH fiables et pertinents, de gérer et contrôler la masse salariale et de construire un budget des charges et frais de personnel.

Objectifs

  • Connaître les principes et les applications pratiques du contrôle de gestion RH
  • Construire et utiliser des outils de gestion et pilotage RH simples et fiables
  • Elaborer les différents scénarios et en mesurer les impacts financiers et humains
Programme
TRONC COMMUN

A. Tableaux de bord sociaux : comment les élaborer et les faire vivre ? (2 jours)
1. Pourquoi et pour qui mettre en place des tableaux de bord RH ?
  • fondements du contrôle de gestion RH
  • outils d’aide à la décision et au pilotage
  • système d’information sociale : contraintes et spécificités
  • référentiel : bilan social, « comptabilité » des effectifs, « maîtrise » de la masse salariale
  • le choix gagnant : le tableau de bord, la base de données, l’étude ponctuelle, le « tableau de bord prospectif »
2. Construire des tableaux de bord RH fiables et pertinents
  • bien définir les objectifs, sélectionner les destinataires et évaluer leurs moyens d’action
  • mobiliser les informations disponibles et choisir les indicateurs pertinents
  • faire « parler » les informations chiffrées : ratios, données statistiques…
  • adapter le tableau de bord aux différents « clients » de la DRH
  • réussir la mise en place et assurer la continuité de la méthode
Étude de cas : analyser des maquettes de tableaux de bord
3. Réussir les principaux tableaux de bord de la gestion des RH
  • effectifs et gestion de l’emploi
  • rémunérations, masse salariale et budgets de charges et frais de personnel
  • turn-over, absentéisme, accidents du travail, CDD et intérim
  • performances de la DRH, formation, climat social
  • intégration des nouvelles obligations
Construction d'outil : construire des tableaux de bord sociaux exploitables en situation de travail

B. Masse salariale : la calculer, l'analyser et la contrôler (2 jours)
1. Enjeux RH et financiers de la gestion de la masse salariale
2. Définir et calculer la masse salariale
  • comment comptabiliser les effectifs
  • composantes de la masse salariale : déclarations sociales, bilan social, charges de personnel…
  • masses « sociale », « comptable » et « budgétaire »
  • masse de « base » ou masse de référence
Cas pratique : réaliser des calculs sur différents modèles de masse salariale
3. Sources de variation et outils d’analyse
  • effectifs et gestion de l’emploi (entrées, sorties, mutations internes)
  • temps de travail (complet/partiel, heures supplémentaires/complémentaires, CDD, intérim)
  • salaires, primes, indemnités, charges sociales et avantages sociaux
  • qualifications (promotion, mobilité interne et gestion des carrières)
  • coûts induits (turn-over, absentéisme, climat social) et coût de la formation
  • impact des mouvements de personnel : effets d’effectif, de structure d’effectif, effets de Noria et de turn-over
  • impact des augmentations collectives et des augmentations individuelles : l’effet GVT
  • mesure des effets : en niveau, masse et report
Cas pratique : utiliser les différents outils présentés par le formateur sur des cas concrets
4. Maîtriser et contrôler la masse salariale
  • analyse des écarts constatés, décomposition et mesure des facteurs
  • outils informatiques d’analyse et de simulation : du tableur au progiciel dédié
Cas pratique : analyser l’ensemble des variations d’une masse salariale complexe sur deux années consécutives

C. Budget des charges et frais de personnel : élaboration et suivi (2 jours)
1. Comprendre les enjeux du pilotage du budget et le rôle du DRH
  • planification d’entreprise et outils de pilotage RH et financiers
  • contrôle budgétaire : articulation des différents budgets, place du budget des charges et frais de personnel
  • approches budgétaires de l’entreprise, incidences pour le DRH : BBZ, DPO, ABC, surplus de productivité globale…
2. Du salaire au budget des charges et frais de personnel
  • masse salariale et définitions
  • notion de coût complet du personnel et de coûts induits (turn-over, absentéisme, climat social)
  • charges de personnel
Cas pratique : étudier les coûts de personnel sur une entreprise fictive
3. Identifier les sources d’information et la procédure budgétaire
  • de la paie à la comptabilisation des charges de personnel : bulletin de paie, comptabilité générale, trésorerie
  • la nécessaire cohérence entre le budget et la comptabilité
  • « familles » de budgets de charges et frais de personnel
  • développement actuel des outils informatiques de simulation budgétaire
4. Maîtriser les étapes de la construction d’un budget des charges et frais de personnel
  • déterminer la masse salariale de référence
  • prendre en compte les « événements » budgétaires : mouvements du personnel, niveau d’activité et adéquation besoins/ressources, incidence de l’absentéisme, augmentations salariales…
Cas pratique : construire un budget en prenant en compte les différentes étapes à respecter et les différents « événements » généralement rencontrés
5. Suivi des écarts sur budgets
  • écart global par le budget flexible
  • analyse effet prix et mix
  • analyse détaillée et principales causes d'écart…
Quiz interactif de synthèse : valider les points clés de la construction et du suivi efficaces du budget des charges et frais de personnel
OPTION

Gestion de la masse salariale et tableaux de bord sociaux : construire ses modèles sur Excel® (2 jours)
1. Contrôler et piloter la masse salariale sur Excel®
  • principes de gestion à intégrer dans la construction du tableau : calcul des masses planchers (A et A+1), effet de niveau, augmentations générales et individuelles, coefficients multiplicateurs, effet moyen des augmentations, taux d’augmentation en niveau, taux de report…
  • construire son modèle de gestion sous Excel® : simuler l’impact des hypothèses et des décisions prises, chiffrer les possibilités d’économie, maîtriser les notions d’Excel® nécessaires à la construction du modèle
  • représentation du budget prévisionnel par schéma
Cas pratique : construction de maquettes et modèles adaptables selon les besoins des participants
2. Construire ses tableaux de bord RH sur Excel®
  • choix à opérer : hiérarchie et utilisation des indicateurs
  • identifier les critères de construction d’un « bon » tableau de bord
  • élaborer un référentiel de tableaux de bord RH : absentéisme et climat social, gestion des effectifs, turn-over, recrutement, formation, gestion des rémunérations…
Atelier : construction, analyse et remise de maquettes et modèles adaptables selon les besoins des participants
Points forts

Points forts

  • Cycle animé par des professionnels du contrôle de gestion RH privilégiant une approche opérationnelle des thèmes abordés
  • Construction et remise d'outils pratiques réutilisables en situation professionnelle
  • Nombreux cas basés sur des entreprises fictives pour mettre en pratique les acquis de la formation
  • Remise et utilisation des ouvrages "Les tableaux de bord de la gestion sociale" et "La masse salariale, techniques de calcul et stratégies d'évolution", éd. Dunod.
Public et prérequis

Public

Responsables et fonctions RH - Responsables et Gestionnaires paie et rémunération - Contrôleurs de gestion RH débutant dans la fonction

Prérequis

Aucun prérequis n'est nécessaire pour suivre cette formation
Dates et lieus

Date(s)

  • Du 01 octobre au 13 décembre

Lieu(x)

PARIS
Jusqu'a -30%
Devis personnalisé

Devis personnalisé

Maîtrise du contrôle de gestion RH + Option "Construire ses modèles sur Excel®" (ref :121061)

Agréé auprès du ministère du Travail
pour les informations CE (arrêté n°99-469 du 29/03/99)

Agréé auprès du Préfet de Région pour
les formations CHSCT (arrêté n°2003-2254 du 28/10/03)

Consultants en formations certifiés
Kirkpatrick four levels°niveau bronze